匈牙利六分之一“家庭启动计划”申请者同时申领“CSOK Plus”补贴，组合贷款可节省数千万福林

匈牙利政府推出的“家庭启动计划”（Otthon Start）持续受到欢迎。根据部长古利亚什·盖尔盖伊（Gulyás Gergely）上周的报告，自计划启动以来，已发放了约1.8万笔贷款。基于已知的平均贷款额，这意味着自9月以来总计发放了近6000亿福林的贷款。该计划为首次购房者提供高达5000万福林、年利率不超过3%的优惠贷款。

数据显示，约16-18%的“家庭启动计划”申请者（根据最新数据，约3000个家庭）同时申请了额外的“CSOK Plus”补贴。这项补贴性住房贷款同样最高可达5000万福林，年利率上限也为3%。该优惠面向计划生育孩子的年轻夫妇，申请条件与生育子女挂钩：

• 生育一个孩子：最高可申请1500万福林“CSOK Plus”。
• 生育两个孩子：最高可申请3000万福林。
• 生育三个或以上孩子：最高可申请5000万福林。

对于符合条件的年轻夫妇，组合使用这两项优惠，理论上可以以3%的利率获得总计高达1亿福林的贷款。

组合贷款的经济优势

与当前市场利率约6.5%的普通住房贷款相比，3%的优惠利率本身就意味着显著的利息节省。对于贷款需求超过5000万福林的购房者，组合使用两项补贴可以节省数百万福林。

示例分析：一对符合条件、计划生育一个孩子、购买9500万福林房产的年轻夫妇，拥有3000万福林首付。他们可以申请5000万福林“家庭启动计划”贷款和1500万福林“CSOK Plus”贷款（期限25年）。

• 组合方案：初始月供为274,606福林，第二年起升至310,232福林。25年总还款额约为9264万福林。
• 对比方案（市场贷款补足）：若“家庭启动计划”贷款不足部分（1500万福林）以6.5%的市场利率贷款补足，初始月供为398,645福林，总还款额约为1.015亿福林。
• 对比方案（无任何补贴）：若全部6500万福林以6.5%市场利率贷款，月供为438,885福林，总还款额高达1.317亿福林。

组合使用两项补贴，相较于纯市场贷款方案，可为该家庭节省约3900万福林，总还款额降低近30%。

“CSOK Plus”的额外激励

除了低利率，“CSOK Plus”还提供重要的债务减免激励：

• 贷款期间出生的第一个孩子，可申请为期一年的还款义务暂停。
• 从第二个孩子开始，每新增一个孩子，未偿债务可减免1000万福林（超出承诺生育数目的孩子也适用）。

继续以上述家庭为例，若在贷款第3年底生育第一个孩子，第5年底生育第二个孩子，则在第二个孩子出生后，其“CSOK Plus”债务将减免1000万福林，月供随后降至254,772福林，总还款额降至约7933万福林。若不申请“CSOK Plus”，家庭将错失这1000万福林的债务减免（普通贷款在二胎后仅提供100万福林减免）。

重要的税务豁免

“CSOK Plus”的另一关键优势是提供房产交易税（illeték）豁免，而“家庭启动计划”本身不包含此项豁免。对于9500万福林的房产，交易税通常为380万福林。若在申请“家庭启动计划”的同时，即使只申请最小额的“CSOK Plus”，也可完全免除这笔税款。

严格的附加条件与风险

优惠伴随严格的长期义务，违反条件将导致严重处罚，尤其在“CSOK Plus”中更为严苛：

1. 居住与处置限制：获得“CSOK Plus”补贴后，家庭必须在所购房产中居住至少10年。在此期间，房产不得出售、分割，也不得出租给他人。
2. 生育承诺：核心条件是履行生育承诺。若未在规定的期限内（例如4年）生育所承诺的孩子，将面临惩罚：
   • 需一次性退还已获得的利息补贴，并支付罚息（目前罚息率为央行基准利率加5个百分点，即11.5%）。以1500万福林贷款为例，约需一次性支付360万福林。
   • 贷款优惠利率将被取消，月供将大幅上升。
   • 同时丧失已享受的房产交易税豁免资格，需补缴税款。

在上述示例家庭未生育孩子的情况下，从第5年开始月供将升至349,864福林，25年总还款额超过1.06亿福林。虽然仍优于纯市场贷款方案，但已不及单独使用“家庭启动计划”结合市场贷款的组合。

结论：组合使用匈牙利的两项住房补贴政策可带来巨大的财务优势，潜在节省金额可达数千万福林。然而，申请家庭必须仔细权衡其长期约束条件，未能满足条件可能完全抵消这些经济收益。