匈牙利天然气市场惊现184亿欧元增值税欺诈案 调查指向俄罗斯情报机构幕后操纵

2024年匈牙利天然气市场发生了一起规模空前的增值税欺诈案，近700亿匈牙利福林（约合1.835亿欧元）资金从国家预算中被抽走，且踪迹全无。调查显示，这起高度组织化的欺诈案背后，可能存在俄罗斯情报机构的影子。

据Válasz Online援引消息源称，该欺诈计划的组织水平和规模异常庞大，以“工业效率”从国家预算中抽取资金，而银行和当局在此期间基本处于瘫痪状态。根据现有信息，一个与俄罗斯情报机构有关的网络可能操纵了这一切。尽管尚无直接证据，但对于此前在市场上名不见经传的公司如何能获得巨量天然气并以低于市场的价格出售，目前没有其他合理的解释。

欺诈手法涉及利用虚构的电子产品交易链来“清零”天然气交易的应缴增值税。欺诈者进口了数量庞大的智能手表和游戏机（这些产品实际并不存在），其应缴增值税额足以覆盖天然气交易的增值税。匈牙利税务当局（NAV）最先发现了这一异常。

这种利用空壳公司和“稻草人”、通过提供折扣吸引当地参与者的增值税欺诈手法，在俄罗斯天然气市场已盛行数十年，这进一步加深了俄方参与的嫌疑。启动该欺诈计划所需的数十亿福林初始资本也表明，幕后并非寻求风险的私人个体，而是可能有国家背景、与情报机构相关的资金支持。

最大的未解之谜在于资金去向。数十亿福林资金消失得无影无踪，调查缺乏实质性线索。唯一合理的解释是，资金通过不仅需要金融技巧、更需要重大影响力的方式转移到了国外。若推测正确，从匈牙利天然气市场攫取的收入可能被用于资助威胁欧洲安全的活动，包括虚假信息宣传和破坏行动。

此类欺诈并非没有先例。据Economx此前报道，2017-2018年间曾有一个规模较小但手法极其相似的网络操纵天然气交易。当局很大程度上因缺乏真正的政治意愿而未能捣毁该团伙，所谓的“五只小猪”成功从国家卷走了数十亿资金。当时能源监管机构已建议考虑采用反向征收增值税制度，以杜绝进一步欺诈的机会，但该提议遭到否决，当局仅设法吊销了天然气交易许可证，资金和作案者均未被追回。